event_note  Dernier [30-Jan] - BT4 2024

IROKO ZEN - distribution

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Gérée par IROKO
Ouverte
CAPITAL VARIABLE Label ISR
Diversifiées
Etranger - 56.00 %
Prix au 30-04-2025
202,00 €
Retrait au 30-04-2025
202,00 €
Distribution brute 2024
7,32%14,64€
Distribution nette 2024
6,27%12,54€
Synthèse location_city
Distribution euro_symbol check
Valorisation multiline_chart
Transaction swap_horiz
Information library_books
Documentation picture_as_pdf
 

Indicateurs - Revenu

    TAUX DE DISTRIBUTION BRUT
    Le taux de distribution brut de la SCPI est la division du dividende brut, avant prélèvement libératoire et autre fiscalité payée par le fonds pour le compte de l’associé (fiscalité étrangère et fiscalité sur plus value), versé au titre de l’année n (y compris les acomptes exceptionnels et quote-part de plus-values distribuées) par :
    - le prix de souscription au 1er janvier de l’année n pour les SCPI à capital variable
    - le prix de part acquéreur moyen de l’année n-1 pour les SCPI à capital fixe

    Soit pour IROKO ZEN en 2024, SCPI à capital VARIABLE : 14,64€ / 200,00€ = 7,32%
     
    TAUX DE DISTRIBUTION NET
    Le taux de distribution net de la SCPI est la division du dividende net, avant prélèvement libératoire mais après déduction de la fiscalité payée par le fonds pour le compte de l’associé (fiscalité étrangère et fiscalité sur plus value), versé au titre de l’année n (y compris les acomptes exceptionnels et quote-part de plus-values distribuées) par :
    - le prix de souscription au 1er janvier de l’année n pour les SCPI à capital variable
    - le prix de part acquéreur moyen de l’année n-1 pour les SCPI à capital fixe

    Soit pour IROKO ZEN en 2024, SCPI à capital VARIABLE : 14.64 - 2.10 - 0.00 = 12,54 €/part
    12,54 € / 200,00€ : 6,27%
     
    RESULTAT
    Le résultat d'exercice, ou résultat net comptable correspond à la différence entre les produits et les charges constatées sur un exercice comptable. Il mesure les ressources nettes restantes à l'entreprise à la clôture et va traduire la réalité d'exploitation d'une SCPI
    Le résultat est calculé en ici en €uros par part en jouissance sur l'année et est directement issu des résolutions ordinaires d'assemblée générales

    Soit pour IROKO ZEN en 2024 : 34 766 158 € / 2 673 496 parts en jouissance : 13,00 €/part
     
    RAN - REPORT A NOUVEAU
    Un report à nouveau est une opération financière qui consiste en l’enregistrement d'un bénéfice non distribué dans un compte dédié.
    Ce bénéfice, sur lequel l'associé est fiscalisé, permet d'alimenter un compte de réserve qui permetra de prévenir une perte ou une diminution de résultat
    Le report à nouveau constitue donc une information financière d’une SCPI, car celui-ci permet d’atténuer les effets d’éventuelles baisses du revenu par part versé à ses porteurs.
    Le report à nouveau est issu des résolutions ordinaires d'assemblée générales est et est retraité ici en €uros par part en jouissance sur l'année

    Soit pour IROKO ZEN en 2024 : 2 069 967 € / 2 673 496 parts en jouissance : 0,77 €/part
     
    RATIO DE DISTRIBUTION
    Le ratio de distribution est un indicateur de suivi de performance développé par scpi-lab.
    Il a pour objectif d'illustrer le rapport entre revenu distribué par une scpi et son résultat d'exercice par année.
    notifications_active Pour les scpi percevant des revenus étrangers dont l'impôt est prélevé à la source sur les loyers et qui de fait n'est pas distribué, nous défalquons cette fiscalité du dividende brut afin que numerateur (dividende) et dénominateur (résultat d'éxercice) ai les mêmes référents
    Interprétation : - un ratio superieur à 0 relève une sur-distribution de revenu supérieure au résultat d'exercice de la scpi (issu de prèlèvement dans les réserves et/ou du compte de Plus Value) - un ratio inférieur à 0 correspond

    Soit pour IROKO ZEN en 2024 : 2 069 967 € / 2 673 496 parts en jouissance : -3,54 %
     
Chiffres clés - Revenu
,1.26,14.20,14.07,14.23,14.64
Taux de distribution brut 2024
7,32% 14,64 €/part
14.05,12.83,12.25,12.54
Taux de distribution net 2024
6,27% 12,54 €/part
,2.41,14.14,13.11,12.77,13.00
Résultat 2024
6,50% 13,00 €/part
,0.00,0.27,0.32,0.62,0.77
Report à nouveau 2024
0,39% 0,77 €/part
0,-47.72,-0.64,-2.14,-4.07,-3.54
Ratio de distribution 2024
-3,54%
Sous-jacent immobilier
0,5.02,17.33,19.88,19.99
Taux de rendement immobilier 2023
10,00% 19,99 €/part
WALT T4-2024
8,70 an(s)
,100.00,100.00,100.00,99.99,98.80
TOF ASPIM - Occupation Fin. T4-2024
98,80%
TOF en exploitation T4-2024
linear_scale 98,80%
,2,15,66,136,260
Locataires 2024
260 +91,18%
domain
Moyenne/locataire 2023
197,46 K€ - 67,00€/m²

Distribution et résultat annualisés - pour une part en jouissance

    TAUX D'OCCUPATION FINANCIER [TOF ASPIM] - Le TOF se détermine par la division du montant total des loyers par le montant total des loyers facturables dans l’hypothèse où l’intégralité du patrimoine de la SCPI serait louée Dans ce graphique, il est présenté le TOF Trimestriel du 4ème trimestre mesuré le dernier jour du trimestre civil soit le 31 décembre de l'année de référence.
     
    REVENU IMMOBILIER - Le revenu immobilier est directement issu du compte de résultat de la SCPI.
    En règle général il correspond simplement aux loyers percus global, mais il intègre également en fonction des modes de détention de la SCPI les produits de participations controlés et les dividendes des participations non contrôlées
    Il est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance de l'année de référence.
     
    RÉSULTAT D'EXERCICE - Le résultat d'exercice est directement issu du compte de résultat et des résolutions de l'assemblée générale présentés dans le Rapport Annuel.
    Le résultat d'exercice est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance de l'année de référence
     
    REPORT A NOUVEAU [RAN] - Le report à nouveau est directement issu du compte de résultat et des résolutions de l'assemblée générale présent dans le Rapport Annuel.
    Le report à nouveau est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance d'année de référence.
     
    RÉSERVE DE PLUS-VALUE - Le niveau de réserve est directement issu du tableau d'analyse de la variation des capitaux propres du rapport annuel de la SCPI
    Ce compte évolue en fonction des plus ou moins values réalisées sur cessions et des distributions de plus-value de l'année.
    Si les statuts de la SCPI le permettent, les primes d'émission et de fusion peuvent également être affectées à la réalisation de moins-values.
    Nous ne diffusons que les situations de cloture positive qui peuvent présenter un potentiel de distribution complémentaire à venir.
    Il est exprimé dans ce graphique pour une part en détention en fin de l'année de référence
     
    DIVIDENDE COURANT [DIV COURANT] - Le dividende courant correspond à la part de revenu versé issu de l'activité d'exploitation des actifs immobiliers.
    Le dividende courant est composé de tout ou partie du résultat d'exercice et le cas échéant de prélèvements sur les réserves ou sur le report à nouveau.
    Il est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance d'année de référence.
     
    DIVIDENDE DE PLUS-VALUE [DIV PV] - La distribution de plus-values sur cessions d’immeubles (ou distribution exceptionnelle) correspond à la distribution de plus-values de cessions d’immeubles.
    Dans ce graphique, il est composé du montant versé par la SCPI net de la fiscalité sur les plus-values de cessions d’immeubles payée par la SCPI pour le compte de l’associé (cf. ci-dessous FISCALITÉ SUR PLUS-VALUE [Fisc. PV]).
    Le dividende plus-value est ici exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance au moment du versement de l'acompte.
     
    FISCALITÉ SUR PLUS-VALUE [Fisc. PV] - La fiscalité sur les plus-values de cession est payée par la SCPI au moment de la cession de l’actif vendu, et ce pour le compte de l’associé. Aussi ce montant n’est pas perçu par l’associé mais doit être réintégré pour calculer la distribution brute.
    Si l'information est connue, la fiscalité relative à la distribution de plus-value versée est exprimée dans ce graphique pour une part en jouissance au moment du versement de l'acompte.
     
    FISCALITÉ ÉTRANGÈRE [Fisc. étr] - LLa fiscalité étrangère correspond ici à la fiscalité directement payée par la SCPI sur les revenus immobiliers pour le compte de l’associé dans le pays où se situe l’actif lorsque la SCPI détient des immeubles à l’étranger. Pour éviter double imposition des personnes physiques et des personnes morales à l’impôt sur les sociétés, les conventions fiscales internationales prévoient deux méthodes selon le pays source des revenus : l’exonération ou l’imputation.
    Le montant de fiscalité étrangère est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance de l'année de référence.
     
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
TOF ASPIM nc nc nc nc 100,00% 100,00% 100,00% 99,99% 98,80% nc
Revenu immobilier nc nc nc nc 5,02€ 17,33€ 19,88€ 19,99€ nc nc
Résultat exercice nc nc nc nc 2,41€ 14,14€ 13,11€ 12,77€ 13,00€ nc
Report à nouveau nc nc nc nc nc 0,27€ 0,32€ 0,62€ 0,77€ nc
Réserve de PV nc nc nc nc nc nc nc nc nc nc
Dividende courant nc nc nc nc 1,26€ 14,05€ 12,83€ 12,25€ 12,54€ nc
Dividende de PV - - - - - - - - - -
Fiscalité étrangère - - - - - 0,15€ 1,24€ 1,98€ 2,10€ -
Fiscalité de PV - - - - - - - - - -

Synthèse du compte de résultat

Pour 1 part en jouissance 20202021202220232024
DIVIDENDE BRUT 1,2614,2014,0714,2314,64
  dont plus-value distribuée ncncncncnc
  dont fiscalité étrangèrenc0,151,241,982,10
Rendement brutnc7,10 %7,04 %7,12 %7,32 %
Résultat d'exercice2,4114,1413,1112,7713,00
Rendement d'exercice1,21%7,07%6,56%6,39%6,50%
RATIO DE DISTRIBUTION-47,72%-0,64%-2,14%-4,07%-3,54%
Réserve de distributionnc0,270,320,620,77
Rendement en réserve0,37%0,03%0,06%0,18%0,25%

Compte de résultat 

Pour 1 part en jouissance 20202021202220232024
Produits immobiliers5,0221,5221,7123,86
dont loyers perçus5,0217,3319,8819,99
dont produits des participations0,000,000,000,00
Charges immobilières-0,26-4,32-3,68-5,79
+ RÉSULTAT IMMOBILIER4,7617,2118,0318,07
Produits d'exploitation28,0945,1143,5225,48
dont reprises créances douteuses0,000,000,000,00
Charges d'exploitation-30,46-48,11-48,55-31,35
dont frais société de gestion-11,05-19,40-16,91-9,94
dont créances irrécouvrables0,000,000,000,00
dont provisions créances douteuses0,000,000,000,00
+ RÉSULTAT D'EXPLOITATION-2,38-3,00-5,02-5,87
Solde intermédiaire - EBIT2,3814,2113,0112,20
Produits financiers0,000,000,000,57
dont dividendes des participations0,000,000,000,00
Charges financières-0,250,000,000,00
+ RÉSULTAT FINANCIER-0,250,000,000,57
Produits exceptionnels0,000,000,100,00
Charges exceptionnelles-0,010,000,000,00
+ RÉSULTAT EXCEPTIONNEL-0,010,000,100,00
= RÉSULTAT D'EXERCICE2,4114,1413,1112,7713,00
+ Report à nouveau (RAN) n-10,000,180,040,100,31
+ Prélèvement sur prime d'émission0,000,000,000,000,00
= RÉSULTAT DISTRIBUABLE2,4114,3213,1512,8713,31
Affectation du résultat
DIVIDENDE COURANT1,2614,0512,8312,2512,54
RAN par part en jouissance0,000,270,320,620,77
Distribution complémentaire 20202021202220232024
Plus-value distribuée0,000,000,000,000,00
Dont fiscalité sur plus-value0,000,000,000,000,00
Fiscalité étrangère0,000,151,241,982,10
Données de référence 20202021202220232024
Nombre de parts au 31-1214 775279 3461 063 5122 336 0884 120 154
RAN par part au 31-12 0,750,060,120,360,50
Prix de souscription au 31-12200,00200,00200,00200,00202,00
Prix de référence ASPIM200,00200,00200,00200,00200,00
Capitalisation3 M€56 M€213 M€467 M€832 M€
En Euros 20202021202220232024
Produits immobiliers48 4271 313 4989 038 84932 039 493
dont loyers perçus48 4271 057 9028 276 68426 854 107
dont produits des participations
Charges immobilières-2 526-263 469-1 530 702-7 773 144
+ RÉSULTAT IMMOBILIER45 9011 050 0297 508 14724 266 349
Produits d'exploitation271 0372 753 11718 121 17534 219 956
dont reprises créances douteuses
Charges d'exploitation-293 971-2 935 911-20 213 055-42 103 122
dont frais société de gestion-106 652-1 184 000-7 042 000-13 347 000
dont créances irrécouvrables
dont provisions créances douteuses
+ RÉSULTAT D'EXPLOITATION-22 934-182 794-2 091 880-7 883 166
Solde intermédiaire - EBIT22 967867 2355 416 26716 383 183
Produits financiers767 112
dont dividendes des participations
Charges financières-2 378
+ RÉSULTAT FINANCIER-2 378767 112
Produits exceptionnels41 055
Charges exceptionnelles-123
+ RÉSULTAT EXCEPTIONNEL-12341 055
= RÉSULTAT D'EXERCICE23 238863 0185 457 32217 150 29434 766 158
+ Report à nouveau (RAN) n-111 07916 655131 903829 465
+ Prélèvement sur prime d'émission
= RÉSULTAT DISTRIBUABLE23 238874 0975 473 97717 282 19735 595 608
Affectation du résultat 20202021202220232024
DIVIDENDE COURANT12 159857 4415 342 07416 452 74733 525 641
RAN11 07916 655131 903829 4652 069 967
Distribution complémentaire 20202021202220232024
Plus-value distribuée
Fiscalité étrangère9 154516 3032 659 3015 614 342
Données de référence 20202021202220232024
Nombre de parts au 31-1214 775279 3461 063 5122 336 0884 120 154
Prix de souscription au 31-12200,00200,00200,00200,00202,00
Prix de référence ASPIM200,00200,00200,00200,00200,00
Capitalisation3 M€56 M€213 M€467 M€832 M€
En % du prix de référence 20202021202220232024
Produits immobiliers2,51%10,76%10,85%11,93%
dont loyers perçus2,51%8,67%9,94%10,00%
dont produits des participations
Charges immobilières-0,13%-2,16%-1,84%-2,89%
+ RÉSULTAT IMMOBILIER2,38%8,60%9,02%9,03%
Produits d'exploitation14,04%22,56%21,76%12,74%
dont reprises créances douteuses
Charges d'exploitation-15,23%-24,05%-24,27%-15,67%
dont frais société de gestion-5,53%-9,70%-8,46%-4,97%
dont créances irrécouvrables
dont provisions créances douteuses
+ RÉSULTAT D'EXPLOITATION-1,19%-1,50%-2,51%-2,93%
Solde intermédiaire - EBIT1,19%7,11%6,50%6,10%
Produits financiers0,29%
dont dividendes des participations
Charges financières-0,12%
+ RÉSULTAT FINANCIER-0,12%0,29%
Produits exceptionnels0,05%
Charges exceptionnelles-0,01%
+ RÉSULTAT EXCEPTIONNEL-0,01%0,05%
= RÉSULTAT D'EXERCICE1,20%7,07%6,55%6,38%6,50%
+ Report à nouveau (RAN) n-10,09%0,02%0,05%0,16%
+ Prélèvement sur prime d'émission
= RÉSULTAT DISTRIBUABLE1,20%7,16%6,57%6,43%6,66%
Affectation du résultat 20202021202220232024
DIVIDENDE COURANT0,63%7,03%6,42%6,13%6,27%
RAN 0,14%0,16%0,31%0,39%
Distribution complémentaire 20202021202220232024
Plus-value distribuée
Fiscalité étrangère0,08%0,62%0,99%1,05%
Données de référence 20202021202220232024
Nombre de parts au 31-1214 775279 3461 063 5122 336 0884 120 154
Prix de souscription au 31-12200,00200,00200,00200,00202,00
Prix de référence ASPIM200,00 €200,00 €200,00 €200,00 €200,00
Capitalisation3 M€56 M€213 M€467 M€832 M€

Variation dividende 

    METHODOLOGIE : RATIO DE DISTRIBUTION

    -RATIO DE DISTRIBUTION GLOBAL
    Rapport entre le dividende brut retraité de la fiscalité étrangère payée par la SCPI mais non percue par l'associé et le résultat d'exercice qui intègre la fiscalité à la source payée par les SCPI implantées à l'étranger.
    Le ratio de distribution globale permet de distinguer les SCPI qui distribuent un dividende global supérieur à leur résultat.

    -RATIO DE DISTRIBUTION COURANT
    Rapport entre le dividende brut retraité de la fiscalité étrangère et des acomptes exceptionnels de Plus-Value
    Le résultat d'exercice intègre la fiscalité à la source payée par les SCPI implantées à l'étranger.
    Le ratio de distribution courante permet de distinguer les SCPI qui distribuent un dividende courant supérieur à leur résultat.

    - INTERPRETATION
    - Ratio supérieur à +0% : distribution supérieure au résultat
    - Ratio inférieur à -0% : distribution inférieure au résultat
    -RATIO DE DISTRIBUTION GLOBALE : Plus-Value distribuée et/ou Report à Nouveau peuvent permettre une sur-distribution
    -RATIO DE DISTRIBUTION COURANTE : Seul le report à Nouveau permet d'expliquer l'évolution du ratio.
Dividende brut Résultat exercice Ratio de
€/part Var. €/part Var. distribution
2024 14.64 +2,88% 13.00 +1,80%
2023 14.23 +1,14% 12.77 -2,59%
2022 14.07 -0,92% 13.11 -7,28%
2021 14.20 +1 026,98% 14.14 +486,72%
2020 1.26 0,00% 2.41 nc
2019 0 0,00% 0,00%
2019->2024 Var. 5 ans nc nc
Var. moy.
Dividende Résultat exercice Ratio de
€/part Var. €/part Var. distribution
2024 12.54 +2,37% 13.00 +1,80%
2023 12.25 -4,52% 12.77 -2,59%
2022 12.83 -8,68% 13.11 -7,28%
2021 14.05 +1 015,08% 14.14 +486,72%
2020 1.26 0,00% 2.41 nc
2019 0 0,00% 0,00%
2019->2024 Var. 5 ans nc nc
Var. moy.

Dividende - Acomptes versés

Acompte brut T4-2024
3,81 €/part
Versé le 24-01-25 [ mensuel ]
T1 T2 T3 T4 T1+T2+T3+T4 Année pleine
3.58 3.60 3.65 3.81 14,64 14,64
3.41 3.47 3.64 3.71 14,23 14,23
3.26 3.27 3.80 3.75 linear_scale 14,08 14,08
En € par part T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
Dividende brut 3,643,713,583,603,653,81
dont plus-valuencncncncncnc
dont fiscalité 0,550,590,470,460,470,70
À la source T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
- Fisc. p. financiersncncncncncnc
- Fisc. étrangère0,550,590,470,460,470,70
- Fisc. plus-value------

Activité locative

En % T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
TOF - ASPIM 99,99%99,99%99,70%99,70%98,64%98,80%
Var.-0,01%-0,29%-1,07%+0,16%
Vacance ---0,30%1,24%1,20%
Franchises ncncncnc--
Aucune donnée à afficher
Travaux ---nc--
Aucune donnée à afficher
Arbitrages---nc--
TOF exploitation 100,00%100,00%100,00%99,70%98,76%98,80%
Var.-0,30%-0,95%+0,04%
En m² T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
Surface totale324 850400 796450 481493 949510 391627 188
Louéencncncncncnc
Libéréencncncncncnc
Solde locatif ncncncncncnc
TOP99,15%99,30%99,00%99,40%98,85%98,80%
Loyers T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
Encaissés (M€) 6,936,939,9112,4813,5414,61
Encaissés (€/P) 3,452,963,663,973,773,55
WALT - bail restant9,10 ans10,50 ans8,90 ans9,20 ans9,03 ans8,70 ans
WALB - bail ferme7,60 ans8,60 ans8,00 ans7,20 ans6,98 ans7,00 ans

Collecte vs investissement

En M€ T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
Nb cessions000000
Cessions------
Collecte nette54,9766,3575,2288,5982,74112,74
RESSOURCES54,9766,3575,2288,5982,74112,74
Nb acquisitions10867612
Acquisition moy. 8,32 12,39 11,08 11,91 6,72 19,67
INVESTISSEMENTS-83,15-99,10-66,50-83,40-40,30-236,00
SOLDE-28,18-32,758,725,1942,44-123,26
Disponiblités [Bilan] 53,42
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IROKO ZEN
CORUM EURION
GMA ESSENTIALIS
mode_edit list SCPI : Diversifiées / Etranger

Évènements clés - IROKO ZEN

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Prix de part - Hausse : +1%
200.00 €/part -> 202.00 €/part
01-08-24

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IROKO annonce l'augmentation du prix de part de 1% de la SCPI IROKO ZEN à compter du 1er août 2024.
Le prix de souscription de IROKO ZEN passe de 200 € à 202 € et le prix de retrait évolue en conséquence de la même façon pour s'établir à 202 €.
 
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Reconstitution - Stable : +0,23%
207.17 €/part -> 207.64 €/part
22-09-23
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Suite à une demande de l'Autorité des Marchés Financiers (l’AMF), la SCPI Iroko Zen a entrepris des expertises indépendantes sur l'ensemble de ses actifs au 30 juin 2023. Ces expertises ont révélé une augmentation de la valeur globale du patrimoine d'Iroko Zen au 31 aout 2023. La valeur de reconstitution s'établit en légère hausse de +0,23% à 207,64 €/part contre 207,17 €/part. Le prix de la part d'Iroko Zen est donc inférieur de plus de 3% par rapport à sa valeur de reconstitution.
 
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Investissement -
36.00 M€ -> 47.00 M€
30-09-22
picture_as_pdf
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BT3 2022
SYNCHRONISATION ENTRE COLLECTE ET INVESTISSEMENT.
La collecte de Iroko Zen est en croissance régulière depuis son lancement et atteint 40 M€ au T3 2022. Le pilotage des investissements en 2022 suit ce même rythme régulier et atteint 47 M€, en léger sur-investissement.



 
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Conseil en gestion de patrimoine spécialisé en épargne immobilière, éditeur de SCPI-Lab.
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