event_note  Dernier [24-Feb] - BT4 2024

ATLANTIQUE MUR REGIONS - distribution

playlist_add
Contact
Gérée par OTOKTONE 3i
Ouverte
CAPITAL VARIABLE Label ISR
Bureaux
Régions - 99.00 %
Prix au 30-04-2025
905,00 €
Retrait au 30-04-2025
814,50 €
Distribution brute 2024
4,62%47,16€
Distribution nette 2024
4,62%47,11€
Synthèse location_city
Distribution euro_symbol check
Valorisation multiline_chart
Transaction swap_horiz
Information library_books
Documentation picture_as_pdf
 

Indicateurs - Revenu

    TAUX DE DISTRIBUTION BRUT
    Le taux de distribution brut de la SCPI est la division du dividende brut, avant prélèvement libératoire et autre fiscalité payée par le fonds pour le compte de l’associé (fiscalité étrangère et fiscalité sur plus value), versé au titre de l’année n (y compris les acomptes exceptionnels et quote-part de plus-values distribuées) par :
    - le prix de souscription au 1er janvier de l’année n pour les SCPI à capital variable
    - le prix de part acquéreur moyen de l’année n-1 pour les SCPI à capital fixe

    Soit pour ATLANTIQUE MUR REGIONS en 2024, SCPI à capital VARIABLE : 47,16€ / 905,00€ = 4,62%
     
    TAUX DE DISTRIBUTION NET
    Le taux de distribution net de la SCPI est la division du dividende net, avant prélèvement libératoire mais après déduction de la fiscalité payée par le fonds pour le compte de l’associé (fiscalité étrangère et fiscalité sur plus value), versé au titre de l’année n (y compris les acomptes exceptionnels et quote-part de plus-values distribuées) par :
    - le prix de souscription au 1er janvier de l’année n pour les SCPI à capital variable
    - le prix de part acquéreur moyen de l’année n-1 pour les SCPI à capital fixe

    Soit pour ATLANTIQUE MUR REGIONS en 2024, SCPI à capital VARIABLE : 47.16 - 0.00 - 0.05 = 47,11 €/part
    47,11 € / 905,00€ : 5,21%
     
    RESULTAT
    Le résultat d'exercice, ou résultat net comptable correspond à la différence entre les produits et les charges constatées sur un exercice comptable. Il mesure les ressources nettes restantes à l'entreprise à la clôture et va traduire la réalité d'exploitation d'une SCPI
    Le résultat est calculé en ici en €uros par part en jouissance sur l'année et est directement issu des résolutions ordinaires d'assemblée générales

    Soit pour ATLANTIQUE MUR REGIONS en 2023 : 43 905 249 € / 1 002 819 parts en jouissance : 43,78 €/part
     
    RAN - REPORT A NOUVEAU
    Un report à nouveau est une opération financière qui consiste en l’enregistrement d'un bénéfice non distribué dans un compte dédié.
    Ce bénéfice, sur lequel l'associé est fiscalisé, permet d'alimenter un compte de réserve qui permetra de prévenir une perte ou une diminution de résultat
    Le report à nouveau constitue donc une information financière d’une SCPI, car celui-ci permet d’atténuer les effets d’éventuelles baisses du revenu par part versé à ses porteurs.
    Le report à nouveau est issu des résolutions ordinaires d'assemblée générales est et est retraité ici en €uros par part en jouissance sur l'année

    Soit pour ATLANTIQUE MUR REGIONS en 2023 : 6 338 242 € / 1 002 819 parts en jouissance : 6,32 €/part
     
    RATIO DE DISTRIBUTION
    Le ratio de distribution est un indicateur de suivi de performance développé par scpi-lab.
    Il a pour objectif d'illustrer le rapport entre revenu distribué par une scpi et son résultat d'exercice par année.
    notifications_active Pour les scpi percevant des revenus étrangers dont l'impôt est prélevé à la source sur les loyers et qui de fait n'est pas distribué, nous défalquons cette fiscalité du dividende brut afin que numerateur (dividende) et dénominateur (résultat d'éxercice) ai les mêmes référents
    Interprétation : - un ratio superieur à 0 relève une sur-distribution de revenu supérieure au résultat d'exercice de la scpi (issu de prèlèvement dans les réserves et/ou du compte de Plus Value) - un ratio inférieur à 0 correspond

    Soit pour ATLANTIQUE MUR REGIONS en 2023 : 6 338 242 € / 1 002 819 parts en jouissance : 6,35 %
     
Chiffres clés - Revenu
48.90,47.28,46.32,45.71,46.56,47.16
Taux de distribution brut 2024
4,62% 47,16 €/part
46.32,45.71,46.03,47.11
Taux de distribution net 2024
4,62% 47,11 €/part
47.95,46.11,48.99,44.13,43.91,43.78
Résultat 2023
4,36% 43,78 €/part
10.18,6.35,7.50,4.75,3.35,6.32
Report à nouveau 2023
0,63% 6,32 €/part
4.73,6.05,-3.49,4.96,4.1,6.35
Ratio de distribution 2023
+6,35%
Sous-jacent immobilier
57.16,56.93,53.7,52.44,52.85
Taux de rendement immobilier 2023
5,26% 52,85 €/part
86.46,85.49,87.23,92.58,93.10,94.36
TOF ASPIM - Occupation Fin. T4-2024
94,36%
TOF en exploitation T4-2024
keyboard_arrow_right 89,55%
282,277,282,315,321,314
Locataires 2024
314 -2,18%
domain
Moyenne/locataire 2023
165,12 K€ - 161,17€/m²

Distribution et résultat annualisés - pour une part en jouissance

    TAUX D'OCCUPATION FINANCIER [TOF ASPIM] - Le TOF se détermine par la division du montant total des loyers par le montant total des loyers facturables dans l’hypothèse où l’intégralité du patrimoine de la SCPI serait louée Dans ce graphique, il est présenté le TOF Trimestriel du 4ème trimestre mesuré le dernier jour du trimestre civil soit le 31 décembre de l'année de référence.
     
    REVENU IMMOBILIER - Le revenu immobilier est directement issu du compte de résultat de la SCPI.
    En règle général il correspond simplement aux loyers percus global, mais il intègre également en fonction des modes de détention de la SCPI les produits de participations controlés et les dividendes des participations non contrôlées
    Il est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance de l'année de référence.
     
    RÉSULTAT D'EXERCICE - Le résultat d'exercice est directement issu du compte de résultat et des résolutions de l'assemblée générale présentés dans le Rapport Annuel.
    Le résultat d'exercice est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance de l'année de référence
     
    REPORT A NOUVEAU [RAN] - Le report à nouveau est directement issu du compte de résultat et des résolutions de l'assemblée générale présent dans le Rapport Annuel.
    Le report à nouveau est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance d'année de référence.
     
    RÉSERVE DE PLUS-VALUE - Le niveau de réserve est directement issu du tableau d'analyse de la variation des capitaux propres du rapport annuel de la SCPI
    Ce compte évolue en fonction des plus ou moins values réalisées sur cessions et des distributions de plus-value de l'année.
    Si les statuts de la SCPI le permettent, les primes d'émission et de fusion peuvent également être affectées à la réalisation de moins-values.
    Nous ne diffusons que les situations de cloture positive qui peuvent présenter un potentiel de distribution complémentaire à venir.
    Il est exprimé dans ce graphique pour une part en détention en fin de l'année de référence
     
    DIVIDENDE COURANT [DIV COURANT] - Le dividende courant correspond à la part de revenu versé issu de l'activité d'exploitation des actifs immobiliers.
    Le dividende courant est composé de tout ou partie du résultat d'exercice et le cas échéant de prélèvements sur les réserves ou sur le report à nouveau.
    Il est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance d'année de référence.
     
    DIVIDENDE DE PLUS-VALUE [DIV PV] - La distribution de plus-values sur cessions d’immeubles (ou distribution exceptionnelle) correspond à la distribution de plus-values de cessions d’immeubles.
    Dans ce graphique, il est composé du montant versé par la SCPI net de la fiscalité sur les plus-values de cessions d’immeubles payée par la SCPI pour le compte de l’associé (cf. ci-dessous FISCALITÉ SUR PLUS-VALUE [Fisc. PV]).
    Le dividende plus-value est ici exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance au moment du versement de l'acompte.
     
    FISCALITÉ SUR PLUS-VALUE [Fisc. PV] - La fiscalité sur les plus-values de cession est payée par la SCPI au moment de la cession de l’actif vendu, et ce pour le compte de l’associé. Aussi ce montant n’est pas perçu par l’associé mais doit être réintégré pour calculer la distribution brute.
    Si l'information est connue, la fiscalité relative à la distribution de plus-value versée est exprimée dans ce graphique pour une part en jouissance au moment du versement de l'acompte.
     
    FISCALITÉ ÉTRANGÈRE [Fisc. étr] - LLa fiscalité étrangère correspond ici à la fiscalité directement payée par la SCPI sur les revenus immobiliers pour le compte de l’associé dans le pays où se situe l’actif lorsque la SCPI détient des immeubles à l’étranger. Pour éviter double imposition des personnes physiques et des personnes morales à l’impôt sur les sociétés, les conventions fiscales internationales prévoient deux méthodes selon le pays source des revenus : l’exonération ou l’imputation.
    Le montant de fiscalité étrangère est exprimé dans ce graphique pour une part en jouissance de l'année de référence.
     
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
TOF ASPIM nc nc nc 86,46% 85,49% 87,23% 92,58% 93,10% 94,36% nc
Revenu immobilier 62,15€ 59,32€ 59,33€ 57,16€ 56,93€ 53,70€ 52,44€ 52,85€ nc nc
Résultat exercice 47,61€ 46,43€ 47,95€ 46,11€ 48,99€ 44,13€ 43,91€ 43,78€ nc nc
Report à nouveau 12,61€ 13,17€ 10,18€ 6,35€ 7,50€ 4,75€ 3,35€ 6,32€ nc nc
Réserve de PV 3,65€ nc nc nc nc 0,83€ 5,62€ 2,57€ nc nc
Dividende courant 46,20€ 46,77€ 50,22€ 48,90€ 47,28€ 46,32€ 44,91€ 40,58€ 44,61€ nc
Dividende de PV 4,00€ 3,60€ - - - - 0,80€ 5,45€ 2,50€ -
Fiscalité étrangère - - - - - - - - - -
Fiscalité de PV - - - - - - - 0,53€ 0,05€ -

Synthèse du compte de résultat

Pour 1 part en jouissance 20202021202220232024
DIVIDENDE BRUT 47,2846,3245,7146,5647,16
  dont plus-value distribuée ncnc0,805,452,50
  dont fiscalité étrangèrencncncncnc
Rendement brut4,71 %4,61 %4,55 %4,64 %4,62 %
Résultat d'exercice48,9944,1343,9143,78nc
Rendement d'exercice4,88%4,40%4,37%4,36%
RATIO DE DISTRIBUTION-3,49%+4,96%+4,10%+6,35%
Réserve de distribution7,504,753,356,32nc
Rendement en réserve0,71%0,44%0,32%0,61%

Compte de résultat 

Pour 1 part en jouissance 20202021202220232024
Produits immobiliers76,7770,7769,3172,49
dont loyers perçus56,9353,7052,4452,85
dont produits des participations0,000,000,000,00
Charges immobilières-23,41-20,92-19,63-23,33
+ RÉSULTAT IMMOBILIER53,3649,8549,6949,16
Produits d'exploitation13,0510,907,788,78
dont reprises créances douteuses1,110,480,040,26
Charges d'exploitation-18,58-19,92-19,78-16,59
dont frais société de gestion-4,86-5,10-4,46-4,33
dont créances irrécouvrables0,00-0,03-0,020,00
dont provisions créances douteuses0,00-0,10-0,18-0,57
+ RÉSULTAT D'EXPLOITATION-5,53-9,02-12,00-7,81
Solde intermédiaire - EBIT47,8340,8337,6941,34
Produits financiers0,040,030,041,09
dont dividendes des participations0,000,000,000,00
Charges financières-0,11-0,19-0,57-1,69
+ RÉSULTAT FINANCIER-0,08-0,16-0,53-0,60
Produits exceptionnels2,7445,0932,1110,50
Charges exceptionnelles-1,51-41,62-25,35-7,46
+ RÉSULTAT EXCEPTIONNEL1,243,476,763,04
= RÉSULTAT D'EXERCICE48,9944,1343,9143,78
+ Report à nouveau (RAN) n-15,796,944,353,12
+ Prélèvement sur prime d'émission0,000,000,000,00
= RÉSULTAT DISTRIBUABLE54,7851,0748,2646,90
Affectation du résultat
DIVIDENDE COURANT47,2846,3244,9140,5844,61
RAN par part en jouissance7,504,753,356,32
Distribution complémentaire 20202021202220232024
Plus-value distribuée0,000,000,805,982,55
Dont fiscalité sur plus-value0,000,000,000,530,05
Fiscalité étrangère0,000,000,000,000,00
Données de référence 20202021202220232024
Nombre de parts au 31-12833 176908 081987 6711 038 3581 055 970
RAN par part au 31-12 7,114,473,176,10
Prix de souscription au 31-121 004,001 004,001 004,001 020,00905,00
Prix de référence ASPIM1 004,001 004,001 004,001 004,001 020,00
Capitalisation837 M€912 M€992 M€1 059 M€956 M€
En Euros 20202021202220232024
Produits immobiliers60 580 84660 376 46964 623 94772 692 013
dont loyers perçus44 923 12545 808 64248 888 19753 002 070
dont produits des participations
Charges immobilières-18 470 209-17 846 461-18 298 478-23 396 767
+ RÉSULTAT IMMOBILIER42 110 63742 530 00846 325 46949 295 246
Produits d'exploitation10 296 6059 298 5347 256 0828 804 104
dont reprises créances douteuses
Charges d'exploitation-14 662 876-16 997 559-18 444 191-16 639 083
dont frais société de gestion-3 836 880-4 353 062-4 155 962-4 344 297
dont créances irrécouvrables-903-26 552-20 105-2 111
dont provisions créances douteuses-479-87 668-166 644-575 193
+ RÉSULTAT D'EXPLOITATION-4 366 271-7 699 025-11 188 109-7 834 979
Solde intermédiaire - EBIT37 744 36634 830 98335 137 36041 460 267
Produits financiers28 32427 90432 7351 089 306
dont dividendes des participations
Charges financières-89 530-162 773-527 805-1 692 580
+ RÉSULTAT FINANCIER-61 206-134 869-495 070-603 274
Produits exceptionnels2 164 12138 467 03729 938 85110 526 914
Charges exceptionnelles-1 188 964-35 510 768-23 638 779-7 478 657
+ RÉSULTAT EXCEPTIONNEL975 1572 956 2696 300 0723 048 257
= RÉSULTAT D'EXERCICE38 658 31937 652 38340 942 36343 905 249
+ Report à nouveau (RAN) n-14 572 3805 919 9704 055 7343 127 397
+ Prélèvement sur prime d'émission
= RÉSULTAT DISTRIBUABLE43 230 69843 572 35344 998 09847 032 646
Affectation du résultat 20202021202220232024
DIVIDENDE COURANT37 310 72839 516 61941 870 70040 694 404
RAN5 919 9704 055 7343 127 3976 338 242
Distribution complémentaire 20202021202220232024
Plus-value distribuée750 000-5 473 683
Fiscalité étrangère
Données de référence 20202021202220232024
Nombre de parts au 31-12833 176908 081987 6711 038 3581 055 970
Prix de souscription au 31-121 004,001 004,001 004,001 020,00905,00
Prix de référence ASPIM1 004,001 004,001 004,001 004,001 020,00
Capitalisation837 M€912 M€992 M€1 059 M€956 M€
En % du prix de référence 20202021202220232024
Produits immobiliers7,65%7,05%6,90%7,22%
dont loyers perçus5,67%5,35%5,22%5,26%
dont produits des participations
Charges immobilières-2,33%-2,08%-1,95%-2,32%
+ RÉSULTAT IMMOBILIER5,31%4,97%4,95%4,90%
Produits d'exploitation1,30%1,09%0,78%0,87%
dont reprises créances douteuses0,11%0,05%0,00%0,03%
Charges d'exploitation-1,85%-1,98%-1,97%-1,65%
dont frais société de gestion-0,48%-0,51%-0,44%-0,43%
dont créances irrécouvrables0,00%0,00%0,00%0,00%
dont provisions créances douteuses0,00%-0,01%-0,02%-0,06%
+ RÉSULTAT D'EXPLOITATION-0,55%-0,90%-1,20%-0,78%
Solde intermédiaire - EBIT4,76%4,07%3,75%4,12%
Produits financiers0,00%0,00%0,00%0,11%
dont dividendes des participations
Charges financières-0,01%-0,02%-0,06%-0,17%
+ RÉSULTAT FINANCIER-0,01%-0,02%-0,05%-0,06%
Produits exceptionnels0,27%4,49%3,20%1,05%
Charges exceptionnelles-0,15%-4,15%-2,53%-0,74%
+ RÉSULTAT EXCEPTIONNEL0,12%0,35%0,67%0,30%
= RÉSULTAT D'EXERCICE4,88%4,40%4,37%4,36%
+ Report à nouveau (RAN) n-10,58%0,69%0,43%0,31%
+ Prélèvement sur prime d'émission
= RÉSULTAT DISTRIBUABLE5,46%5,09%4,81%4,67%
Affectation du résultat 20202021202220232024
DIVIDENDE COURANT4,71%4,61%4,47%4,04%4,37%
RAN 0,75%0,47%0,33%0,63%
Distribution complémentaire 20202021202220232024
Plus-value distribuée0,08%0,54%0,25%
Fiscalité étrangère
Données de référence 20202021202220232024
Nombre de parts au 31-12833 176908 081987 6711 038 3581 055 970
Prix de souscription au 31-121 004,001 004,001 004,001 020,00905,00
Prix de référence ASPIM1 004,00 €1 004,00 €1 004,00 €1 004,00 €1 020,00
Capitalisation837 M€912 M€992 M€1 059 M€956 M€

Variation dividende 

    METHODOLOGIE : RATIO DE DISTRIBUTION

    -RATIO DE DISTRIBUTION GLOBAL
    Rapport entre le dividende brut retraité de la fiscalité étrangère payée par la SCPI mais non percue par l'associé et le résultat d'exercice qui intègre la fiscalité à la source payée par les SCPI implantées à l'étranger.
    Le ratio de distribution globale permet de distinguer les SCPI qui distribuent un dividende global supérieur à leur résultat.

    -RATIO DE DISTRIBUTION COURANT
    Rapport entre le dividende brut retraité de la fiscalité étrangère et des acomptes exceptionnels de Plus-Value
    Le résultat d'exercice intègre la fiscalité à la source payée par les SCPI implantées à l'étranger.
    Le ratio de distribution courante permet de distinguer les SCPI qui distribuent un dividende courant supérieur à leur résultat.

    - INTERPRETATION
    - Ratio supérieur à +0% : distribution supérieure au résultat
    - Ratio inférieur à -0% : distribution inférieure au résultat
    -RATIO DE DISTRIBUTION GLOBALE : Plus-Value distribuée et/ou Report à Nouveau peuvent permettre une sur-distribution
    -RATIO DE DISTRIBUTION COURANTE : Seul le report à Nouveau permet d'expliquer l'évolution du ratio.
Dividende brut Résultat exercice Ratio de
€/part Var. €/part Var. distribution
2024 47.16 +1,29% nc
2023 46.56 +1,86% 43.78 -0,30%
2022 45.71 -1,32% 43.91 -0,50%
2021 46.32 -2,03% 44.13 -9,92%
2020 47.28 -3,31% 48.99 +6,25%
2019 48.90 -2,63% 46.11 -3,84%
2019->2024 Var. 5 ans -3,56% nc
Var. moy. -0,71%
Dividende Résultat exercice Ratio de
€/part Var. €/part Var. distribution
2024 44.61 +9,93% nc
2023 40.58 -9,64% 43.78 -0,30%
2022 44.91 -3,04% 43.91 -0,50%
2021 46.32 -2,03% 44.13 -9,92%
2020 47.28 -3,31% 48.99 +6,25%
2019 48.90 -2,63% 46.11 -3,84%
2019->2024 Var. 5 ans -8,77% nc
Var. moy. -1,75%

Dividende - Acomptes versés

Acompte brut T4-2024
11,88 €/part
[ trimestriel ]
T1 T2 T3 T4 T1+T2+T3+T4 Année pleine
11.76 11.76 11.76 11.88 47,16 47,16
11.43 11.44 11.43 11.78 46,08 46,08
11.43 11.42 11.43 11.43 linear_scale 45,71 45,71
En € par part T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
Dividende brut 11,4311,7811,7611,7611,7611,88
dont plus-valuenc0,05nc2,55ncnc
dont fiscalité nc0,05nc0,05ncnc
À la source T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
- Fisc. p. financiersncncncncncnc
- Fisc. étrangère------
- Fisc. plus-value-0,05-0,05--

Activité locative

En % T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
TOF - ASPIM nc93,10%92,89%92,89%94,36%94,36%
Var.-0,23%+1,56%
Vacance nc6,90%7,11%7,11%5,64%5,64%
Franchises nc3,98%3,71%3,71%4,81%4,81%
Travaux nc-----
Aucune donnée à afficher
Arbitragesnc-----
TOF exploitation 100,00%89,12%89,18%89,18%89,55%89,55%
Var.+15,08%-12,21%+0,07%+0,41%
En m² T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
Surface totalenc328 852328 852326 863333 700333 700
Louéenc+4 212+5 485+5 485+3 061+3 061
Libéréenc-4 752-4 841-4 841-2 038-2 038
Solde locatif nc-5406446441 0231 023
TOPncncncncncnc
Loyers T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
Encaissés (M€) 12,7112,7114,7414,7413,8013,80
Encaissés (€/P) 12,3312,2414,1314,0613,1613,07

Collecte vs investissement

En M€ T3-2023T4-2023T1-2024T2-2024T3-2024T4-2024
Nb cessions120212
Cessions0,136,82-18,071,508,24
Collecte nette-7,014,114,480,636,72
RESSOURCES13,824,1122,552,1314,96
Nb acquisitions000301
Acquisition moy. 0,96 2,76
INVESTISSEMENTS-2,88-2,76
SOLDE13,824,1119,672,1312,20
Disponiblités [Bilan] 2,08
Devenez membre, c'est gratuit !!


ATLANTIQUE MUR REGIONS
NCAP EDUCATION SANTE
mode_edit list SCPI : Bureaux / Régions

Évènements clés - ATLANTIQUE MUR REGIONS

arrow_downward star_border
Prix de part - Baisse : -11,27%
1020.00 €/part -> 905.00 €/part
02-05-24
picture_as_pdf
add_box
OTOKTONE 3i publie sur le site web de la SCPI ATLANTIQUE MUR REGIONS une baisse du prix de part passant de 1 020 €/part à 905 €/part à compter du 2 mai 2024, soit -11,27%.
Le prix de retrait est établi à 814,50 €/part.
Compte tenu de la fluctuation forte du marché, OTOKTONE 3i a sollicité les experts pour réaliser une actualisation des valeurs d’expertises au 31/03/2024. Ces dernières ont confirmé une baisse de la valorisation des actifs induisant une dévaluation du prix de la part de -11%.
 
arrow_upward star_border
Prix de part - Hausse : +1,59%

01-02-23
link
add_box
Dans la suite de la hausse de la valeur de reconstitution de la SCPI à 1 094,69 €/part, Atlantique Mur régions augmente son prix de souscription de 1,59% le 2 février 2023 à 1 020€/part.
Le ratio de valorisation de la SCPI présente toujours une importante décote qui s'établit à -6,82%.
 
more_horiz star_border
Prix / Label - Label ISR

14-12-22
picture_as_pdf
add_box
BT4 2022
OTOKTONE 3i a obtenu le 14 décembre 2022 le label Investissement Socialement
Responsable pour la SCPI ATLANTIQUE MUR REGIONS.
 
Demande d'information
ATLANTIQUE MUR REGIONS
Conseil en gestion de patrimoine spécialisé en épargne immobilière, éditeur de SCPI-Lab.
ATLANTIQUE MUR REGIONS
SCPI ATLANTIQUE MUR REGIONS
Société de gestion OTOKTONE 3i
Dernière publication
Consultez le BT4 2024